Sommaire de l'article
Introduction
La fiscalité des revenus locatifs meublés (LMNP ou LMP) peut parfois sembler complexe, et il arrive que certains propriétaires oublient de déclarer leurs revenus ou se trompent dans le régime applicable. Cela peut entraîner des irrégularités vis-à-vis de l’administration fiscale. Heureusement, il est tout à fait possible de régulariser votre situation, même pour les années passées, et LMNP.ai est là pour vous accompagner dans ce processus.
Que vous n’ayez jamais déclaré vos revenus meublés ou que vous ayez opté pour un régime inadapté (comme le micro-BIC sans numéro SIREN), nous avons les solutions pour vous remettre en règle. 🏠
Pourquoi est-il important de rattraper vos déclarations LMNP/LMP ?
Ne pas déclarer vos revenus locatifs ou le faire de manière incomplète peut entraîner des complications avec l’administration fiscale, comme des redressements ou des pénalités. Heureusement, une régularisation proactive vous permet :
- D’éviter des sanctions fiscales.
- De mettre votre situation en conformité avec la loi.
- D’optimiser votre fiscalité en profitant des avantages du régime réel (amortissements, déductions, etc.).
Comment LMNP.ai peut vous aider à régulariser vos déclarations
1. Si vous n’avez jamais déclaré vos revenus meublés
Si vous n’avez pas déclaré vos revenus locatifs, pas de panique ! Chez LMNP.ai, nous pouvons :
- Identifier les années non-déclarées.
- Reconstituer vos revenus locatifs et vos charges déductibles.
- Réaliser les démarches déclaratives auprès de l’administration fiscale pour régulariser ces années.
Grâce à nos experts, vous serez en règle rapidement tout en évitant des erreurs supplémentaires.
2. Si vous avez déclaré vos revenus au micro-BIC mais sans numéro SIREN
Il arrive souvent que les propriétaires déclarent leurs revenus locatifs meublés au régime micro-BIC sur leur avis d’imposition sans avoir préalablement obtenu un numéro SIREN. Cette situation n’est pas conforme au cadre légal.
Chez LMNP.ai, nous pouvons :
- Corriger vos déclarations en rétroactivant le régime réel pour l’année concernée, si cela est plus avantageux pour vous.
- Attention : Les remboursements d’impôts (dégrèvements) liés à ces corrections sont soumis au bon vouloir de l’administration fiscale. Cependant, même en cas de refus de dégrèvement, le rattrapage reste utile pour une comptabilité correcte et des déclarations conformes.
💡 Bon à savoir : Le régime réel est souvent bien plus avantageux que le micro-BIC, car il permet de déduire des charges et d’amortir la valeur du bien, réduisant ainsi votre imposition.
3. Si vous souhaitez corriger plusieurs années antérieures
Si vous souhaitez régulariser vos déclarations pour les années précédentes :
- L’administration fiscale accepte généralement les corrections jusqu’à 3 ans en arrière. Par exemple, en 2025, vous pouvez corriger vos déclarations de 2022, 2023 et 2024.
- Au-delà de 3 ans, le dégrèvement (remboursement d’impôts déjà payés) dépendra du bon vouloir de l’administration fiscale. Ils peuvent refuser, mais il est fréquent qu’ils se montrent conciliants dans ce type de démarche.
👉 Dans tous les cas, même si un dégrèvement est refusé pour les années les plus anciennes, cela reste bénéfique sur le plan comptable et fiscal. Vous serez conforme, et vous pourrez optimiser vos déclarations pour les années à venir.
Exemple concret
Le cas de Julien, un propriétaire LMNP
- Julien loue un appartement depuis 2019. Il n’a jamais déclaré ses revenus locatifs.
- En 2025, il décide de régulariser sa situation. Avec l’aide de LMNP.ai :
- Nous avons identifié les recettes locatives des années 2020, 2021 et 2022.
- Julien choisit le régime réel pour maximiser les déductions fiscales.
- Résultat : Julien réduit son imposition pour 2023 et se met en règle pour les années passées, évitant ainsi des pénalités.
Conclusion
Régulariser vos déclarations LMNP/LMP est essentiel pour éviter les sanctions et optimiser votre fiscalité. Chez LMNP.ai, nous vous accompagnons à chaque étape pour :
- Rattraper vos années oubliées ou mal déclarées.
- Corriger vos erreurs déclaratives (micro-BIC sans SIREN, régime inadapté).
- Maximiser vos avantages fiscaux, notamment grâce au régime réel.
👉 Besoin d’un accompagnement pour votre régularisation ? Contactez nos experts dès maintenant : Nos conseils fiscaux.
Prenez un rendez-vous de conseils avec un expert en fiscalité !
Kévin
Expert en fiscalité immobilière
Clément
Expert en défiscalisation
Questions fréquentes
La réponse à vos questions se trouve sûrement ici !
Est-il obligatoire d’avoir un numéro SIREN pour déclarer ses revenus LMNP ?
Oui, dès que vous percevez des revenus locatifs meublés, vous devez vous enregistrer auprès du Greffe du Tribunal de Commerce et obtenir un numéro SIREN.
Combien d’années en arrière puis-je corriger mes déclarations ?
L’administration fiscale accepte généralement des corrections sur les 3 dernières années. Au-delà, cela dépend de leur tolérance, mais ils sont souvent conciliants.
Que se passe-t-il si le dégrèvement est refusé pour les années les plus anciennes ?
Même si le dégrèvement est refusé, le rattrapage reste utile pour vous mettre en règle et aligner votre comptabilité avec votre situation fiscale. Cela vous permet également d’optimiser vos déclarations futures.
